編者按：深交所上市審核委員會定于2023年9月14日召開2023年第72次上市審核委員會審議會議，屆時將審議江蘇江順精密科技集團股份有限公司（以下簡稱“江順科技”）的首發(fā)事項。公司的保薦機構(gòu)為華泰聯(lián)合證券有限責任公司，保薦代表人為李駿、李曉童。
江順科技擬募集資金56,048.56萬元，計劃分別用于鋁型材精密工模具擴產(chǎn)建設(shè)項目、鋁擠壓成套設(shè)備生產(chǎn)線建設(shè)項目、補充流動資金項目。
2020年至2022年，江順科技營業(yè)收入分別為54,911.54萬元、74,150.04萬元、89,242.58萬元，凈利潤/歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為6,991.65萬元、10,330.34萬元、13,860.23萬元，扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為6,785.20萬元、9,962.40萬元、13,729.51萬元。
(相關(guān)資料圖)
報告期內(nèi)，公司經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額分別為6,118.54萬元、11,581.75萬元、13,084.67萬元，銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金分別為38,450.40萬元、59,160.01萬元、79,526.18萬元。
2023年1-6月，江順科技實現(xiàn)營業(yè)收入48,436.42萬元，同比增長9.60%；凈利潤/歸屬于母公司所有者的凈利潤7,407.64萬元，同比增長4.05%；扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤為7,053.98萬元，同比增長0.11%；經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額0.99萬元，同比下降99.98%。
公司預(yù)計2023年1-9月營業(yè)收入為71,000.00萬元至75,000.00萬元，同比增長5.66%至11.62%；預(yù)計歸屬于公司普通股股東的凈利潤為10,700.00萬元至11,300.00萬元，同比增長8.26%至14.33%；預(yù)計扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤為10,300.00萬元至10,900.00萬元，同比增長4.90%至11.01%。
2020年至2022年，江順科技加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率分別為55.99%、53.50%、43.98%。
江順科技報告期內(nèi)合計分紅5000萬元。2020年7月20日，根據(jù)公司股東會決議，公司按截至2020年6月30日在冊股東持股比例分配現(xiàn)金股利人民幣2,000.00萬元（含稅）。2020年12月25日，根據(jù)公司股東大會決議，公司以總股本4,500.00萬股為基數(shù)向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金股利4.44元，合計分配利潤2,000.00萬元（含稅）。2021年7月9日，根據(jù)公司股東大會決議，公司以總股本4,500.00萬股為基數(shù)向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金股利2.22元，合計分配利潤1,000.00萬元（含稅）。
IPO期間，江順科技董秘“閃電”離職。招股書披露，肖永鵬于2020年6月入職，任職期間，肖永鵬曾任副總經(jīng)理、董事會秘書。2023年4月，經(jīng)協(xié)商公司與肖永鵬解除勞動關(guān)系，由董事、財務(wù)總監(jiān)陳錦紅兼任董事會秘書。
據(jù)中國網(wǎng)財經(jīng)，公司因下游大客戶的產(chǎn)品曾被市場監(jiān)督管理局多次抽查不合格持續(xù)受到質(zhì)疑。江蘇省市場監(jiān)督管理局于2019年9月發(fā)布《關(guān)于2019年第1批省級工業(yè)品質(zhì)量監(jiān)督抽查情況的通報》顯示，江順科技前五大客戶中棟梁鋁業(yè)、豪美新材均有產(chǎn)品被抽查的結(jié)果顯示“不合格”，不合格產(chǎn)品均為“鋁合金建筑型材-隔熱型材”。2020年，無錫市市場監(jiān)管局對鋁型材產(chǎn)品質(zhì)量進行監(jiān)督檢查，在僅有的兩批不合格產(chǎn)品中，出現(xiàn)了標稱生產(chǎn)企業(yè)為華建鋁業(yè)的鋁合金建筑型材-隔熱型材。需要關(guān)注的是，華建鋁業(yè)在報告期內(nèi)均為江順科技的前五大客戶。
擬募集資金5.6億元
江順科技主要從事鋁型材擠壓模具及配件、鋁型材擠壓配套設(shè)備、精密機械零部件等產(chǎn)品的研發(fā)、設(shè)計、生產(chǎn)和銷售。公司主要產(chǎn)品為鋁型材擠壓模具及配件、鋁型材擠壓配套設(shè)備、精密機械零部件。
截至招股說明書簽署日，股東張理罡直接持有公司48.95%股權(quán)，通過天峰管理間接持有公司3.31%股權(quán)，張理罡直接和間接合計持有公司52.26%股權(quán)；張理罡作為天峰管理的執(zhí)行事務(wù)合伙人，通過天峰管理支配公司11.00%的表決權(quán)，合計控制公司59.95%的表決權(quán)。報告期內(nèi)，張理罡始終擔任公司董事長（或執(zhí)行董事）兼總經(jīng)理，負責公司的業(yè)務(wù)發(fā)展方向、市場開拓及經(jīng)營決策等重要事項。張理罡為公司的控股股東、實際控制人。
江順科技本次擬公開發(fā)行股票1,500.00萬股（不含采用超額配售選擇權(quán)發(fā)行的股票數(shù)量），占發(fā)行后總股本的比例不低于25%。公司擬募集資金56,048.56萬元，計劃分別用于鋁型材精密工模具擴產(chǎn)建設(shè)項目、鋁擠壓成套設(shè)備生產(chǎn)線建設(shè)項目、補充流動資金項目。
業(yè)績連續(xù)增長
2020年至2022年，江順科技營業(yè)收入分別為54,911.54萬元、74,150.04萬元、89,242.58萬元，凈利潤/歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為6,991.65萬元、10,330.34萬元、13,860.23萬元，扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為6,785.20萬元、9,962.40萬元、13,729.51萬元。
報告期內(nèi)，公司經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額分別為6,118.54萬元、11,581.75萬元、13,084.67萬元，銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金分別為38,450.40萬元、59,160.01萬元、79,526.18萬元。
上半年扣非凈利增0.11%
2023年1-6月，江順科技實現(xiàn)營業(yè)收入48,436.42萬元，同比增長9.60%；凈利潤/歸屬于母公司所有者的凈利潤7,407.64萬元，同比增長4.05%；扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤為7,053.98萬元，同比增長0.11%；經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額0.99萬元，同比下降99.98%。
公司預(yù)計2023年1-9月營業(yè)收入為71,000.00萬元至75,000.00萬元，同比增長5.66%至11.62%；預(yù)計歸屬于公司普通股股東的凈利潤為10,700.00萬元至11,300.00萬元，同比增長8.26%至14.33%；預(yù)計扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤為10,300.00萬元至10,900.00萬元，同比增長4.90%至11.01%。
前董秘IPO期間離職
IPO期間，江順科技前董秘“閃電”離職。招股書披露，肖永鵬于2020年6月入職，其為公司基于自身發(fā)展需要和規(guī)范運作需求引入的核心管理人員，目的是進一步壯大管理團隊，保障公司規(guī)范化運作。
任職期間，肖永鵬曾任副總經(jīng)理、董事會秘書，2022年度薪酬為54.89萬元。
招股書稱，2023年4月，基于公司的人事安排調(diào)整及肖永鵬個人職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，經(jīng)協(xié)商公司與肖永鵬解除勞動關(guān)系，由董事、財務(wù)總監(jiān)陳錦紅兼任董事會秘書。
同時，根據(jù)各方于2020年7月簽署《員工股權(quán)激勵協(xié)議》的約定，肖永鵬將其持有的天峰管理的財產(chǎn)份額轉(zhuǎn)讓給張理罡，不再間接持有公司股份。
中國網(wǎng)財經(jīng)：多家大客戶產(chǎn)品曾被抽查不合格
據(jù)中國網(wǎng)財經(jīng)，公司因下游大客戶的產(chǎn)品曾被市場監(jiān)督管理局多次抽查不合格持續(xù)受到質(zhì)疑。
招股書顯示，江順科技報告期內(nèi)的前五大客戶包括鑫鉑股份(003038.SZ)、敏實集團、棟梁鋁業(yè)、華建鋁業(yè)、濱海通達、豪美新材(002988.SZ)等。
江蘇省市場監(jiān)督管理局于2019年9月發(fā)布《關(guān)于2019年第1批省級工業(yè)品質(zhì)量監(jiān)督抽查情況的通報》顯示，江順科技前五大客戶中棟梁鋁業(yè)、豪美新材均有產(chǎn)品被抽查的結(jié)果顯示“不合格”，不合格產(chǎn)品均為“鋁合金建筑型材-隔熱型材”。
2020年，無錫市市場監(jiān)管局對鋁型材產(chǎn)品質(zhì)量進行監(jiān)督檢查，共抽查產(chǎn)品40批次，合格38批，合格率為95%。抽查結(jié)果及名單顯示，在僅有的兩批不合格產(chǎn)品中，出現(xiàn)了標稱生產(chǎn)企業(yè)為華建鋁業(yè)的鋁合金建筑型材-隔熱型材。需要關(guān)注的是，華建鋁業(yè)在報告期內(nèi)均為江順科技的前五大客戶。
除此之外，江順科技于2021年披露的招股書中，公司因前五大客戶中包括關(guān)聯(lián)方屢被質(zhì)疑。2018和2019年，江陰鑫源輕合金特種材料有限公司(以下簡稱“鑫源輕合金”)分別為江順科技的第四大、第五大客戶。而2020-2022年，鑫源輕合金已不再是江順科技前五大客戶。
在本次披露的招股書中，江順科技表示：“鑫源輕合金是公司股東陳繼忠實際控制或施加重大影響的企業(yè)，為公司關(guān)聯(lián)方。除鑫源輕合金外，本公司與前五名客戶之間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系?！?/p>
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